Trainingsmodul
Audit-Grundsätze
Nachweisbasiertes Auditdenken, Priorisierung nach Wesentlichkeit und strukturierte Planung von Audittests anwenden
Fehlt Ihren Audits ein klarer Fokus?
Entwickeln Sie ein solides Auditdenken und beherrschen Sie den Umgang mit Nachweisen und professionellem Urteilsvermögen, um von Anfang an wirksam zu auditieren.
Überblick
Worum es in diesem Modul geht
Viele Audits verkommen zu reinen Checklistenübungen. Das führt zu unklarem Aufwand und Feststellungen, die sich nur schwer belegen lassen.
Dieses Trainingsmodul setzt genau hier an und vermittelt Auditoren die zentralen Fähigkeiten, Nachweise, ausreichende Belege, professionelles Urteilsvermögen und prinzipiengeleitetes Handeln kritisch zu beurteilen. Die Teilnehmenden lernen, Auditkriterien und Wesentlichkeit in einen klaren, nachvollziehbaren Auditansatz und Testplan zu übersetzen und dabei Unparteilichkeit, Vertraulichkeit und professionelle Disziplin in der Bildung von Auditschlussfolgerungen sichtbar zu halten.
Zielgruppe
Für wen es gedacht ist
Wer ein Managementsystem einführt oder koordiniert
Führungskräfte und Bereichsleitungen, die für die Leistung des Managementsystems einstehen
Wer Prozesse, Politiken, Assets, Risiken und Steuerungsmassnahmen verantwortet
Auditoren, die Einblick in die Managementpraxis suchen und nicht in die Audittechnik
Beratende, die an Gestaltung, Governance oder Verbesserung von Managementsystemen arbeiten
EntscheidungshilfeIst dieses Modul für Sie das Richtige?
Es passt gut für Sie, wenn Sie…
Audits mithilfe von Kriterien, Wesentlichkeit und Kritikalität fokussieren möchten, statt nur Checklistenpunkte abzudecken.
entscheiden müssen, wo vertiefte Prüfung wirklich nötig ist und wo eine angemessene Abdeckung genügt.
Stichproben bewusst statt mechanisch einsetzen möchten.
Auditpläne und Auditprüfpläne aufbauen müssen, die Kriterien, Nachweise und Prüflinien miteinander verknüpfen.
Auditurteil, Unparteilichkeit und belastbare Feststellungen von der Informationsquelle bis zur Schlussfolgerung stärken möchten.
Es passt möglicherweise weniger gut für Sie, wenn Sie…
Audits bereits mit klarer, urteilsgestützter Stichprobenlogik und Testlogik planen.
feste Stichprobenregeln oder checklistenbasierte Auditprüfpläne erwarten.
vor allem Gesprächsführung, Berichterstattung oder schriftliche Auditdokumentation suchen.
Abkürzungen oder Faustregeln möchten, ohne die Grundlagen des Auditurteils zu vertiefen.
Agenda
Der Lehrstoff
7 Teile01Was Auditurteil in der Praxis bedeutet
Wie Auditurteil Nachweise, ihre Ausreichendheit, Nachvollziehbarkeit und prinzipiengeleitetes Handeln ausbalanciert und wo typische Fehler wie das Abgleiten ins Checklistendenken, Verzerrungen und die schleichende Ausweitung des Geltungsbereichs die Auditqualität beeinträchtigen
02Kriterien und Wesentlichkeit als Fokusmechanismus des Audits
Wie aus Kriterien über eine Wesentlichkeits- oder Signifikanzperspektive das wird, was tatsächlich zählt, und wie sich die Audittiefe festlegt, ohne das Modul zu einem Risikobewertungskurs zu machen
03Nachweislogik: Was zählt und weshalb
Wie Sie über Nachweisquellen, Triangulation und Widersprüche nachdenken und bestimmen, was in realen Audits als ausreichender und geeigneter Nachweis gilt
04Stichprobenabsicht und Entscheidungen zur Abdeckung
Wie Stichproben als Urteilsinstrument statt als statistische Übung eingesetzt werden und wie sich Begründung und Grenzen angemessen dokumentieren lassen
05Auditplanung auf Auditebene
Wie sich der Auditfokus in einen konkreten Auditansatz mit Struktur, Reihenfolge und Rahmenbedingungen übersetzen lässt und was in den Auditplan gehört und was nicht
06Auditprüfpläne entwickeln
Wie Auditpfade oder Fragestränge entworfen werden, indem Kriterien mit Fragen, Nachweisen und Stichprobenziel verknüpft werden, und wie Sie mit Qualitätsprüfungen auf Stimmigkeit, Vollständigkeit und praktische Nutzbarkeit prüfen
07Praxisworkshop
Anwendung der erlernten Konzepte, Methoden und Ansätze in einem realistischen Praxisfall
Ergebnisse
Lernergebnisse
01
Auditurteil zur Festlegung ausreichender und nachvollziehbarer Nachweisanforderungen anwenden und dabei Unparteilichkeit und professionelle Disziplin wahren
02
Kriterien und Wesentlichkeit nutzen, um Fokus und Tiefe des Audits jenseits der Checkliste zu bestimmen
03
Auditprüfpläne entwickeln, die Kriterien wirksam mit Fragen, geplanten Nachweisen und Stichprobenziel verknüpfen
Nachweisquellen und Triangulationsstrategien für unterschiedliche Auditsituationen auswählen und begründen
Stichprobenabsicht festlegen und eine klare, auf die Auditziele abgestimmte Begründung dokumentieren
Häufige Vorbereitungsmängel erkennen und beheben, die zu schwachen Feststellungen führen
Unterlagen
Die Inhalte und die Beurteilung
Schriftliches Modul
Der vollständige Inhalt in Schriftform, in sich abgeschlossen. Zu Teilen davon werden Videos aufgezeichnet, als zweiter Weg durch den Stoff; das schriftliche Modul trägt immer alles.
Übungen
Bewertete Arbeit an den Registern der Fallorganisation selbst: strukturierte Antworten werden gegen den kodierten Fall geprüft, Freitextantworten gegen ein daran zurückgebundenes Bewertungsraster, und bei jedem bewerteten Element hat der Trainer das letzte Wort.
Zum Abschluss
Die bewerteten Übungen müssen bestanden sein, bevor das Zertifikat ausgestellt wird.
Termine
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung von Audit-Grundsätze geplant. Sagen Sie uns Bescheid, und wir melden uns, sobald die nächste öffnet. Oder wir sprechen über eine interne Durchführung.
Eckdaten
- Modul-ID
- HAM-AG-AC-01
- Fachbereich
- Fachbereichsübergreifend
- Teil von Lehrgängen
- Managementsystem-Auditor
Fallorganisation
Sie arbeiten in einem Unternehmen, das das Problem bereits hat
Die Übungen laufen auf einer einzigen Fallorganisation, die über die Module hinweg weitergeführt und nicht jedes Mal neu aufgesetzt wird. Was Sie hier bauen, findet das nächste Modul vor.
Die Northstar Integrated Services AG ist eine Gruppe mit Sitz in Zürich, die regulierten Organisationen in ganz Europa Plattformen für den digitalen Betrieb und Managed Services bereitstellt. Das war sie nicht immer. Sie begann 2008 als Unternehmen für Aussendienstleistungen mit rund fünfundzwanzig Personen, und was ihr zuerst dokumentierte Entscheidungen und benannte Verantwortung abverlangte, war nicht das Wachstum, sondern ein einzelner regulierter Kunde. Heute führt sie ein zugekauftes Geschäft in Polen und Tschechien über eine Tochtergesellschaft, die ihre eigene Rechtspersönlichkeit behalten hat. Dort liegen die interessanten Fehler: Instrumente der Gruppe, operativ ausgerollt und von den Leitungsorganen der Tochtergesellschaft nie in Kraft gesetzt.
Verknüpfte Register
Organisation und Personen, Risiken, Ziele, Politiken und Dokumente, Feststellungen und Überprüfungen, Dritte, Prozesse
Keine Fallstudie
Nichts ist für Sie zusammengefasst; die Nachweise liegen dort, wo sie in Wirklichkeit lägen
Sie hat eine Geschichte
Die Organisation hat eine Zeitachse, und die Module setzen an verschiedenen Punkten an, sodass sich eine Struktur vor ihrem Bruch ebenso studieren lässt wie danach
Sie ist grenzüberschreitend
Eine Schweizer Muttergesellschaft, ein zugekauftes operatives Geschäft in Polen und Tschechien unter eigener Rechtspersönlichkeit, und Kunden in mehreren Rechtsordnungen
Warum das zählt
Urteilsvermögen entsteht nicht an aufgeräumten Beispielen, und auch nicht an jede Woche einem neuen. Northstar ist bewusst unaufgeräumt, und die Module setzen an verschiedenen Punkten ihrer Geschichte an. So sehen Sie eine Governance-Struktur entstehen, aus ihr herauswachsen und neu gebaut werden statt nur die fertige. Was Sie in einem Modul entscheiden, findet das nächste vor.
Durchführung & Termine
Wie dieses Modul zu Ihnen kommt
Live online durchgeführt, mit konzeptioneller Einordnung, Diskussion, Fallarbeit und direktem Austausch mit dem Trainer. Interne und auf Ihre Organisation zugeschnittene Durchführungen sind auf Anfrage möglich.
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung geplant. Die meisten Module laufen auch auf Anfrage und nicht nur nach öffentlichem Kalender. Sagen Sie uns, welcher Zeitraum Ihnen passt.
Sollen wir dieses Modul ansetzen?
Wir melden uns, sobald die nächste Durchführung angesetzt ist. Oder wir führen dieses Modul intern mit Ihrem eigenen Fallmaterial durch.
Unsicher, ob es das richtige Modul ist?
Beschreiben Sie Ihren Kontext in einer kurzen Nachricht, und wir antworten ehrlich.