Trainingsmodul
Internes Audit
Interne Audits wirksam planen, durchführen und gezielt für Governance und Verbesserung nutzen
Werden Ihre internen Audits als Pflichtübung statt als nützlicher Beitrag zur Governance wahrgenommen?
Dieses Trainingsmodul hilft Führungskräften und Verantwortlichen dabei, klare Erwartungen zu setzen, die Unabhängigkeit zu schützen und Auditresultate wirksam für Entscheide und Nachverfolgung zu nutzen.
Überblick
Worum es in diesem Modul geht
Viele Organisationen führen interne Audits durch, doch oft werden sie zu Routineübungen, die keinen echten Beitrag zur Governance leisten oder Verbesserungen anstossen.
Dieses Modul setzt bei der Herausforderung an, interne Audits von einer blossen Pflichtübung zu einem wertvollen Führungsinstrument zu machen. Die Teilnehmenden lernen den grundlegenden Zweck interner Audits kennen, verstehen die wichtigsten Rollen und Verantwortlichkeiten sowie die Anforderungen an die Unabhängigkeit und erfahren, wie sich Auditresultate wirksam für strategische Entscheide und eine verlässliche Nachverfolgung nutzen lassen. Der Fokus liegt auf der praktischen Anwendung für Führungskräfte und Umsetzungsverantwortliche, nicht auf detaillierten Audittechniken.
Zielgruppe
Für wen es gedacht ist
Wer ein Managementsystem einführt oder koordiniert
Führungskräfte und Bereichsleitungen, die für die Leistung des Managementsystems einstehen
Wer Prozesse, Politiken, Assets, Risiken und Steuerungsmassnahmen verantwortet
Auditoren, die Einblick in die Managementpraxis suchen und nicht in die Audittechnik
Beratende, die an Gestaltung, Governance oder Verbesserung von Managementsystemen arbeiten
EntscheidungshilfeIst dieses Modul für Sie das Richtige?
Es passt gut für Sie, wenn Sie…
auf interne Audits angewiesen sind, ihren praktischen Nutzen aber hinterfragen.
Audits eher als Ritual denn als entscheidungsrelevanten Input erleben.
Klarheit über Zweck, Rollen und Unabhängigkeit im internen Audit benötigen.
Auditresultate für Governance und Nachverfolgung nutzbar machen wollen.
für das Sponsoring, die Begleitung oder die Nutzung von Auditresultaten verantwortlich sind.
Es passt möglicherweise weniger gut für Sie, wenn Sie…
bereits einen klaren, gut verstandenen Ansatz für interne Audits betreiben, der Mehrwert schafft.
kein Mandat oder Interesse haben, die Nutzung von Audits in der Governance mitzugestalten.
Techniken für Auditplanung, Interviewführung, Stichproben oder Berichterstattung benötigen.
eine Auditorenzertifizierung oder ein Training zur Auditdurchführung suchen.
Agenda
Der Lehrstoff
7 Teile01Wozu interne Audits dienen und wozu nicht
Wie interne Audits als Beitrag zu Governance und Verbesserung genutzt werden und wo typische Fehlmuster wie reine Compliance-Pflichterfüllung, Checklistenroutine oder reines Suchen nach Fehlern ihren Nutzen mindern
02Interne Audits im Managementsystem verorten
Wie interne Audits auf konzeptioneller Ebene mit Kontext, Zielen, risikobasiertem Denken und Führungsroutinen zusammenhängen und was Entscheider an der Schnittstelle zwischen Audit und Managementbewertung erwarten sollten
03Rollen, Unabhängigkeit und praktische Grenzen
Wie sich Verantwortlichkeiten zwischen Sponsor, auditierter Organisation und Auditor klären lassen, klare praktische Dos und Don'ts festgelegt werden und Unabhängigkeit gewahrt bleibt, ohne Zugang und operative Klarheit zu behindern
04Erwartungen an ein Audit setzen
Wie sich Auditabsicht und Schwerpunkt abstimmen lassen, ohne Methoden vorzugeben, und wie Bereitschaft und Zusammenarbeit durch Zugang zu Personen, Informationen und der operativen Realität gesichert werden
05Wie gute Auditresultate für Entscheider aussehen
Wie Auditresultate mit klarem Geltungsbereich, klaren Kriterien und nachvollziehbarer Verbindung von Beobachtung zu Schlussfolgerung dargestellt werden und wie sich Themen mit Führungsbedarf von blossem Hintergrundrauschen unterscheiden lassen
06Auditresultate für Governance- und Verbesserungsentscheide nutzen
Wie sich Auditresultate ohne die Umsetzung von Korrekturmassnahmen im Detail in priorisierte Nachverfolgung und klare Verantwortlichkeit übersetzen lassen und wie Zusagen, Eskalationswege und bei Bedarf auch Entscheide auf Ebene des Auditprogramms verfolgt werden
07Praxisworkshop
Anwendung der erlernten Konzepte, Methoden und Ansätze in einem realistischen Praxisfall
Ergebnisse
Lernergebnisse
01
Den grundlegenden Zweck und Nutzen interner Audits im Managementsystem verstehen
02
Die wichtigsten Rollen, Verantwortlichkeiten und Erwartungen an die Unabhängigkeit der internen Auditfunktion klären
03
Interne Auditresultate als praktischen Beitrag zur Governance und zur Unterstützung von Entscheiden nutzen
Auditfeststellungen in den Verbesserungsprozess einbinden, um organisatorische Veränderungen anzustossen
Wirksame interne Audits von rein compliancegetriebenen Aktivitäten unterscheiden
Klare Erwartungen an interne Auditprozesse setzen, damit Relevanz und Wirkung gesichert sind
Unterlagen
Die Inhalte und die Beurteilung
Schriftliches Modul
Der vollständige Inhalt in Schriftform, in sich abgeschlossen. Zu Teilen davon werden Videos aufgezeichnet, als zweiter Weg durch den Stoff; das schriftliche Modul trägt immer alles.
Übungen
Bewertete Arbeit an den Registern der Fallorganisation selbst: strukturierte Antworten werden gegen den kodierten Fall geprüft, Freitextantworten gegen ein daran zurückgebundenes Bewertungsraster, und bei jedem bewerteten Element hat der Trainer das letzte Wort.
Zum Abschluss
Die bewerteten Übungen müssen bestanden sein, bevor das Zertifikat ausgestellt wird.
Termine
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung von Internes Audit geplant. Sagen Sie uns Bescheid, und wir melden uns, sobald die nächste öffnet. Oder wir sprechen über eine interne Durchführung.
Eckdaten
- Modul-ID
- HAM-AG-C-15
- Fachbereich
- Fachbereichsübergreifend
- Teil von Lehrgängen
- Managementsystem-Manager
Fallorganisation
Sie arbeiten in einem Unternehmen, das das Problem bereits hat
Die Übungen laufen auf einer einzigen Fallorganisation, die über die Module hinweg weitergeführt und nicht jedes Mal neu aufgesetzt wird. Was Sie hier bauen, findet das nächste Modul vor.
Die Northstar Integrated Services AG ist eine Gruppe mit Sitz in Zürich, die regulierten Organisationen in ganz Europa Plattformen für den digitalen Betrieb und Managed Services bereitstellt. Das war sie nicht immer. Sie begann 2008 als Unternehmen für Aussendienstleistungen mit rund fünfundzwanzig Personen, und was ihr zuerst dokumentierte Entscheidungen und benannte Verantwortung abverlangte, war nicht das Wachstum, sondern ein einzelner regulierter Kunde. Heute führt sie ein zugekauftes Geschäft in Polen und Tschechien über eine Tochtergesellschaft, die ihre eigene Rechtspersönlichkeit behalten hat. Dort liegen die interessanten Fehler: Instrumente der Gruppe, operativ ausgerollt und von den Leitungsorganen der Tochtergesellschaft nie in Kraft gesetzt.
Verknüpfte Register
Organisation und Personen, Risiken, Ziele, Politiken und Dokumente, Feststellungen und Überprüfungen, Dritte, Prozesse
Keine Fallstudie
Nichts ist für Sie zusammengefasst; die Nachweise liegen dort, wo sie in Wirklichkeit lägen
Sie hat eine Geschichte
Die Organisation hat eine Zeitachse, und die Module setzen an verschiedenen Punkten an, sodass sich eine Struktur vor ihrem Bruch ebenso studieren lässt wie danach
Sie ist grenzüberschreitend
Eine Schweizer Muttergesellschaft, ein zugekauftes operatives Geschäft in Polen und Tschechien unter eigener Rechtspersönlichkeit, und Kunden in mehreren Rechtsordnungen
Warum das zählt
Urteilsvermögen entsteht nicht an aufgeräumten Beispielen, und auch nicht an jede Woche einem neuen. Northstar ist bewusst unaufgeräumt, und die Module setzen an verschiedenen Punkten ihrer Geschichte an. So sehen Sie eine Governance-Struktur entstehen, aus ihr herauswachsen und neu gebaut werden statt nur die fertige. Was Sie in einem Modul entscheiden, findet das nächste vor.
Durchführung & Termine
Wie dieses Modul zu Ihnen kommt
Live online durchgeführt, mit konzeptioneller Einordnung, Diskussion, Fallarbeit und direktem Austausch mit dem Trainer. Interne und auf Ihre Organisation zugeschnittene Durchführungen sind auf Anfrage möglich.
Zurzeit ist keine öffentliche Durchführung geplant. Die meisten Module laufen auch auf Anfrage und nicht nur nach öffentlichem Kalender. Sagen Sie uns, welcher Zeitraum Ihnen passt.
Sollen wir dieses Modul ansetzen?
Wir melden uns, sobald die nächste Durchführung angesetzt ist. Oder wir führen dieses Modul intern mit Ihrem eigenen Fallmaterial durch.
Unsicher, ob es das richtige Modul ist?
Beschreiben Sie Ihren Kontext in einer kurzen Nachricht, und wir antworten ehrlich.